गंदे धन की सफाई के लिए, धन शोधन शब्द चलन में आया। यह उन्हें वैध दिखाने के लिए गैरकानूनी कमाई को छुपाता है या छुपाता है। दुनिया भर में, मनी लॉन्ड्रिंग करने वाले ड्रग/हथियार, आतंकवाद और जबरन वसूली जैसी लिंक की गई अवैध गतिविधियों को छिपाने के लिए मनी लॉन्ड्रिंग का उपयोग करते हैं। संयुक्त राज्य अमेरिका में, माफिया पार्टी के साथ, ‘मनी लॉन्ड्रिंग’ शब्द उत्पन्न हुआ। माफिया समूहों ने भारी मात्रा में जबरन वसूली, जुआ आदि बनाया है, और यह प्रदर्शित किया जाता है कि पैसा वैध है।
PMLA का मतलब धन शोधन निवारण अधिनियम 2002 है, इसे सरकार द्वारा काले धन को सीमित करने और धन शोधन के ऐसे कृत्यों को रोकने के लिए अधिनियमित किया गया था। भारत सरकार ने मनी लॉन्ड्रिंग को गैरकानूनी रूप से एकत्र किए गए धन के स्रोतों के कवर-अप के रूप में वर्णित किया, आमतौर पर के माध्यम से विदेशी बैंकों या वैध उद्यमों के माध्यम से स्थानान्तरण।

मनी लॉन्ड्रिंग व्यापक है, जिसमें कैसीनो योजनाएं, नकद व्यापार योजनाएं, स्मर्फिंग योजनाएं और बाहरी निवेश और वापसी घोटाले शामिल हैं। उनमें से कई व्यापक मनी लॉन्ड्रिंग ऑपरेशन में शामिल हैं क्योंकि खोज को रोकने के लिए धन हस्तांतरित किया जाता है।

मनी लॉन्ड्रिंग पर एक संक्षिप्त खाता

संयुक्त राज्य अमेरिका में माफिया समूहों के साथ मनी लॉन्ड्रिंग शुरू हुई, जिसने भारी मात्रा में जबरन वसूली, खेल खेलना और उस पैसे को चित्रित किया जो उन्होंने कानूनी धन के रूप में अर्जित किया था।

हवाला लेनदेन, मनी लॉन्ड्रिंग, वाक्यांश भारत में आपके ध्यान में आया होगा। मनी लॉन्ड्रिंग एक धूर्त रणनीति है जिसे इस तरह से अंजाम दिया जाता है कि अधिकारी अपना पैसा खर्च करने वाले वॉशर द्वारा धन के वास्तविक स्रोत को जानने के लिए पता नहीं लगा सकते हैं।

मनी लॉन्ड्रिंग कई तरीकों से की जा सकती है, लेकिन उनमें से सबसे अधिक बार नकली कंपनियों की स्थापना करना है, जिन्हें शेल कंपनियों के रूप में जाना जाता है। यह निगम वास्तविक के रूप में कार्य करता है, हालांकि किसी कंपनी की उपस्थिति वास्तविक नहीं है, और ये कंपनियां कोई निवेश नहीं करती हैं। आप उन्हें कागज पर पा सकते हैं लेकिन वास्तव में नहीं।

मनी लॉन्डरर ऐसे झूठे व्यवसायों के लिए वित्तपोषण प्राप्त करता है, और इस प्रक्रिया से सरकारी छूट भी प्राप्त करता है, जिससे भारी मात्रा में काला धन जमा होता है।

आइए मनी लॉन्ड्रिंग के विभिन्न चरणों को समझते हैं

मनी लॉन्ड्रिंग प्रक्रिया के तीन मुख्य चरण हैं:

  • नियुक्ति: अपराधी वैध वित्तीय प्रणाली में अवैध आय डाल रहे हैं;
  • लेयरिंग: इस चरण में, वित्तीय प्रणाली में प्रवेश किया गया धन वित्तीय प्रणाली में कई लेनदेन के बीच निर्धारित या वितरित किया जाता है। यह आय के स्रोत से किसी भी संबंध को खत्म करने में मदद करता है।
  • एकीकरण: यहां, अपराधियों के लिए अपराध की कमाई अछूती नकदी है।

धन शोधन निवारण अधिनियम, 2002 का आशय

2002 में इसे लागू किया गया था लेकिन तीन बार संशोधित किया गया था। राष्ट्रपति ने नवीनतम 2012 के संशोधन का समर्थन किया और कानून 2013 में लागू हुआ। मनी लॉन्ड्रिंग अधिनियम का उद्देश्य भारत में मनी लॉन्ड्रिंग की बुराइयों का मुकाबला करना था, जिसका मुख्य उद्देश्य था:

  • रोकथाम और विनियमन भारत में मनी लॉन्ड्रिंग;
  • मनी लॉन्ड्रिंग से अर्जित संपत्ति को जब्त और पुनर्प्राप्त करना;
  • भारत में मनी लॉन्ड्रिंग की बुराइयों का मुकाबला करना और व्यवस्था से इसकी जड़ों को खत्म करना।

PML अधिनियम 2002 को रिजर्व बैंक, भारतीय प्रतिभूति विनिमय बोर्ड और बीमा नियामक और विकास प्राधिकरण द्वारा अपनाया गया था। इस प्रकार बैंकों, म्युचुअल फंडों और बीमा कंपनियों सहित वित्तीय संस्थानों को मनी लॉन्ड्रिंग के एक परिष्कृत और जोड़-तोड़ वाले मामले के रूप में इस कानून की आवश्यकताओं के लिए प्रस्तुत किया गया है।

प्रिवेंशन ऑफ मनी लॉन्ड्रिंग एक्ट पोस्ट 2002

पीएमएलए 2002 को अपनाने से पहले इस समस्या से निपटने के लिए कुछ कानून थे। निम्नलिखित में से कुछ हैं:

  • बेनामी लेनदेन (निषेध) अधिनियम, 1988;
  • भारतीय दंड संहिता और आपराधिक प्रक्रिया संहिता;
  • अवैध नारकोटिक ड्रग ट्रैफिकिंग एंड साइकोट्रोपिक पदार्थ अधिनियम, 1988 की रोकथाम।
  • बेनामी लेनदेन कानून, 1988।

भारत में बैंक अपने कड़े बैंक गोपनीयता नियमों को बदलने के लिए तैयार नहीं थे, जिससे लॉन्डररों के लिए पैसा आसान हो गया। हवाला की पुरानी भूमिगत बैंकिंग संरचना के साथ मनी लॉन्ड्रिंग की समस्या ने एक बड़ा मोड़ ले लिया। स्थिति काफी खराब हो गई है।

मनी लॉन्ड्रिंग रोकथाम विधेयक का मसौदा मनी लॉन्ड्रिंग को खत्म करने की दृष्टि से तैयार किया गया था। साथ ही, मनी लॉन्ड्रिंग से जुड़े मामलों की जांच में एक-दूसरे की मदद करने के लिए देशों के साथ समझौते भी किए गए।

भारत ने मादक पदार्थों की तस्करी और मनी लॉन्ड्रिंग से लड़ने के इरादे से द्विपक्षीय समझौतों पर हस्ताक्षर किए। वियना कन्वेंशन और एफएटीएफ सिफारिशों के उद्देश्यों तक पहुंचने के लिए, 1995 के बीच भारत ने मिस्र और भारत में मिस्र के साथ ड्रग से संबंधित मनी लॉन्ड्रिंग समझौता किया। समझौते के अनुसार, मनी लॉन्ड्रिंग के संबंध में परिचालन खुफिया और पहचान, फ्रीजिंग और संपत्तियों की जब्ती का आदान-प्रदान शामिल है।

भारत सरकार ने 1997 में भी पाकिस्तान के साथ एक व्यापक समझौता किया था। राष्ट्र नशीली दवाओं के व्यापार और मनी लॉन्ड्रिंग से निपटने के लिए कई सहयोग कदम उठाने पर सहमत हुए हैं। दोनों सरकारें सहयोगी वित्तीय अनुसंधान और सूचनाओं के आदान-प्रदान के लिए चैनल स्थापित करने के लिए प्रतिबद्ध हैं।

धन शोधन निवारण अधिनियम में संशोधन

केंद्र सरकार ने हाल ही में मनी लॉन्ड्रिंग प्रिवेंशन एक्ट (पीएमएलए) में विभिन्न संशोधनों पर निष्पादन निदेशालय (डीई) को एक अधिसूचना की घोषणा की है जो डीई को मनी लॉन्ड्रिंग मामलों से निपटने के लिए और अधिक सशक्त बनाएगी।

हमने धन शोधन निवारण अधिनियम में कुछ नवीनतम प्रावधानों को सूचीबद्ध किया है

  • संशोधन करने का इरादा है मनी लॉन्ड्रिंग एक अकेला अपराध।
    • मनी लॉन्ड्रिंग अब तक कोई अलग अपराध नहीं था।
    • बल्कि, जिसकी आय एक अन्य अपराध पर निर्भर मनी लॉन्ड्रिंग के अपराध का विषय बन गई है, जिसे विधेय अपराध कहा जाता है।
  • यह उन संपत्तियों को शामिल करने के लिए ‘अपराध लाभ’ के दायरे का विस्तार करता है, जो अनुसूचित अपराध से संबंधित किसी भी आपराधिक कार्रवाई के संदर्भ में प्रत्यक्ष या अप्रत्यक्ष रूप से प्राप्त या प्राप्त की जा सकती है।
  • उप-अनुभाग (1) और धारा 18. (व्यक्तियों की खोज) में धारा 17 (खोज और जब्ती) से आवश्यकताओं को हटाने के लिए सबसे महत्वपूर्ण परिवर्तन हैं।
    • इन नियमों की आवश्यकता है कि अन्य अधिकारियों को पीएमएलए की अनुसूची में निर्दिष्ट अपराधों का परीक्षण करने की अनुमति दी जाए, उन्हें प्राथमिकी या चार्जशीट दर्ज करने की आवश्यकता होगी।
  • धारा 45 एक स्पष्टीकरण के साथ है कि सभी पीएमएलए अपराध हैं पहचानने योग्य और अविश्वसनीय.
  • ईडी को कुछ मानदंडों के अधीन अधिकार दिया गया है: बिना वारंट के आरोपी को गिरफ्तार करें।
  • एक अन्य प्रमुख सुधार अपराध, स्वामित्व, अधिग्रहण, उपयोग, प्रोजेक्टिंग या असंबंधित संपत्ति के रूप में दावा करने की आय को इस अधिनियम के अनुसार स्वतंत्र रूप से और पूर्ण रूप से छिपाना है।
  • धारा 72 अब केंद्र को धन शोधन विरोधी और आतंकवाद विरोधी वित्तपोषण प्रयासों पर परामर्श के लिए अधिकृत करेगी। अंतरविभागीय और अंतर-एजेंटिक समन्वय समितियों की स्थापना करना परिचालन और नीतिगत क्षेत्रों में सहयोग के लिए।

वित्त अधिनियम 2019 के अनुसार, PMLA 2002 को संशोधित किया गया था। आपराधिक मुनाफे की PMLA धारणा में संशोधनों में से एक। इसमें न केवल अनुसूचित अपराधों से प्राप्त या उत्पन्न संपत्ति शामिल है, बल्कि अनुसूचित अपराध के संबंध में आपराधिक गतिविधियों के कारण प्रत्यक्ष या अप्रत्यक्ष रूप से प्राप्त या प्राप्त संपत्ति भी शामिल है।

यदि जानबूझकर, कोई व्यक्ति आपराधिक आय से संबंधित संपत्ति के वेश, स्वामित्व, खरीद या उपयोग में शामिल पाया जाता है, तो वह उद्देश्यपूर्ण या सक्रिय रूप से भाग लेने का इरादा रखता है, तो वह पार्टी है या पाया जाता है मनी लॉन्ड्रिंग उल्लंघन में लिप्त हो।

क्राइम रेवेन्यू स्कोप

प्रवर्तन निदेशालय का मानना ​​है कि यह इस क्षेत्र में वित्तीय शोधन के मामलों की जांच और मुकदमा चलाने में बहुत अस्पष्टता प्रदान करता है। यही कारण है कि वित्त अधिनियम 2019 द्वारा उपरोक्त खंड में एक स्पष्टीकरण शामिल किया गया था।

वित्तीय अधिनियम 2019 स्पष्टीकरण- अपराध लाभ में न केवल समय पर अपराध से उत्पन्न या प्राप्त संपत्ति शामिल है, बल्कि नियोजित अपराध के संबंध में किसी भी गैरकानूनी आचरण के परिणामस्वरूप प्रत्यक्ष या अप्रत्यक्ष रूप से प्राप्त या प्राप्त संपत्ति भी शामिल है।

इसलिए, अनुच्छेद 2(1)(यू) दायरे का विस्तार करता है और नियोजित अपराधों से जुड़े आपराधिक आचरण से उत्पन्न होने वाले मुनाफे को शामिल करने की अनुमति देता है। ‘अवैध’ शब्द को कानून में परिभाषित नहीं किया गया है, इसलिए यह सबूत देने के लिए पर्याप्त है कि संपत्ति अधिनियम को लागू करने के लिए जिम्मेदार अधिकारियों द्वारा आपराधिक आचरण के माध्यम से प्राप्त की गई थी।

IBC से अधिक PMLA

अधिनियम के बीच संबंध के प्रश्न को पूरी तरह से संबोधित नहीं करता है मनी लॉन्ड्रिंग एक्ट और IBC. PMLA संपत्ति का कनेक्शन अक्सर IBC CIRP के साथ होता है और CIRP के लक्ष्य को कम करता है।

ईडी की अपील पर फैसला करते हुए, दिल्ली एचसी ने कहा कि जब अपराध की आय के रूप में प्राप्त संपत्तियां पीएमएलए से जुड़ी होती हैं, तो वे आईबीसी से ऊपर होती हैं। इसने PMLA, RDBA, SARFAESI ACT और IBC के PMLA के साथ सह-अस्तित्व को भी बताया।

दूसरी ओर, एनसीएलटी ने लागू किया दिवाला और दिवालियापन संहिता एक साथ के साथ काले धन को वैध बनाना अधिनियम, रोटोमैक ग्लोबल प्राइवेट के मामले में। लिमिटेड, और किसी भी कानून का दूसरे पर अधिभावी प्रभाव नहीं पड़ा।

विशेष रूप से संपत्ति कुर्की के मुद्दे के संबंध में पीएमएलए के वास्तविक आवेदन में और स्पष्टीकरण आवश्यक हो सकता है।

कुंजी टेक-अवे

  • कई अन्य देशों की तरह, भारत ने भी मनी लॉन्ड्रिंग की समस्या से निपटने के लिए व्यापक नियम विकसित किए हैं।
  • अपराध और सजा अनुभाग में महत्वपूर्ण परिवर्तन। वे इस मुद्दे में अंतराल को भरने की कोशिश कर रहे थे।
  • अध्याय ४५ – प्राचीन शराब, नई बोतल: जब तक सरकार द्वारा चुने गए लोक अभियोजक को उसकी जमानत पर आपत्ति करने का मौका नहीं मिलता है, पीएमएलए अधिनियम की धारा ४५ किसी भी व्यक्ति को अधिनियम के तहत किसी भी अपराध के लिए जमानत देने की अनुमति नहीं देती है।
  • इसने अपराध की आय की जब्ती का प्रावधान किया है और मनी लॉन्ड्रिंग में शामिल व्यक्तियों के खिलाफ आपराधिक कार्यवाही का भी प्रावधान किया है।
  • वित्तीय कंपनियों को असामान्य लेन-देन का खुलासा करना चाहिए क्योंकि वे कानून प्रवर्तन अधिकारियों को मनी लॉन्ड्रिंग के मामलों का पता लगाने में मदद कर सकते हैं।

निष्कर्ष

पीएमएलए के व्यावहारिक क्रियान्वयन और भागीदारी, विशेष रूप से संपत्ति कुर्की खंड पर अधिक स्पष्टीकरण की उम्मीद है। 2019 का अधिनियम अपने कानूनों का विस्तार करता है और इसका उद्देश्य चुपचाप भूत की भूमिका नहीं निभाना है, बल्कि नियामकों को वित्तीय अपराधों की निगरानी करने, उनका पता लगाने और संदिग्ध गतिविधियों और ग्राहकों को दिखाकर उन्हें रोकने के लिए प्रेरित करना है। हालांकि, मनी लॉन्ड्रिंग को कम करने के लिए एक अधिक जटिल प्रणाली के लिए अधिक सक्रिय जुड़ाव की आवश्यकता होती है।





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